En tant que propriétaire d'une petite entreprise, il est fort probable que vous utilisiez votre voiture pour affaires. L'Agence du revenu du Canada (ARC) vous permet de réclamer le remboursement d'une partie de votre kilométrage d'entreprise à titre de déduction sur vos impôts, il est donc important de vous assurer que vous suivez avec précision votre kilométrage tout au long de l'année.
Douleur à court terme, gain à long terme
Malheureusement, de nombreux propriétaires de petites entreprises sont négligents dans le suivi de ce kilométrage, se laissant à court de la franchise maximale. Le fait de ne pas tenir des registres précis pourrait également entraîner des problèmes avec l'ARC lors de la saison des impôts, lorsque vous essayez de demander le kilométrage en fonction des meilleures estimations ou des moyennes de l'industrie.
Le seul moyen de vous assurer d'éviter tout problème est d'accepter les inconvénients mineurs liés au suivi précis de votre kilométrage chaque jour. Cela ne demandera pas un effort énorme de votre part, et la technologie a rendu la conservation de ces enregistrements plus facile que jamais.
Pendant des années, les conducteurs ont utilisé des solutions éprouvées comme un petit carnet de route conservé dans leur voiture. En cela, vous noteriez les informations suivantes:
- Date de voyage
- Raison du voyage
- D'où tu viens / où tu es allé
L'avènement de Google Maps a rendu ce processus encore plus pratique. À la fin de chaque journée, passez deux minutes à tracer la distance entre vos destinations de kilométrage professionnel, en les notant dans votre journal de bord.
"Le montant ou le peu d'effort que vous souhaitez consacrer à votre journal de bord fera généralement la différence entre satisfaire le fisc ou faire face à la perspective d'un audit", a déclaré Gabrielle Loren, Associé fondateur de Loren Nancke Comptables professionnels agréés.
«Cela peut sembler un peu de travail à suivre, mais il sera rentabilisé lorsque vous vous assurerez d'obtenir le maximum de déductions auxquelles vous avez droit lorsque la saison des impôts approche. Si vous n'avez pas de journal de bord pour prouver le pourcentage de votre entreprise, l'ARC pourrait considérer que vous n'avez pas de kilométrage commercial ou que votre kilométrage est minime. Sans ce journal de bord, vous êtes à leur merci. Vous avez potentiellement affaire à quelqu'un qui ne connaît pas vos habitudes au quotidien, qui ne connaît pas très bien votre entreprise et qui se fonde probablement sur une analyse statistique de votre secteur qui ne prend pas votre les circonstances en compte. »
Si vous recherchez des solutions plus high-tech, il existe de nombreuses applications, gratuites et payantes, disponibles pour iPhone et Android qui suivront votre kilométrage en appuyant sur un bouton. La plupart de ces applications effectuent globalement la même tâche, alors essayez-en quelques-unes et trouvez celle qui répond le mieux aux besoins de votre entreprise.
Connaissez vos déductions
Une idée fausse courante est que votre trajet aller-retour au travail chaque jour peut être déduit comme kilométrage professionnel. Ce n'est pas le cas. Cependant, les voyages pour voir des clients, pour acheter des fournitures de bureau et les voyages pour assister à des réunions sont des exemples de franchises. Le gouvernement du Canada a publié une liste complète des franchises de véhicules disponible pour les propriétaires de petites entreprises.
Si vous possédez le véhicule que vous utilisez pour le travail, vous pouvez également réclamer la valeur de ce véhicule dans le cadre de votre Déduction pour amortissement. Bien que le montant que vous êtes admissible à réclamer varie en fonction du type de véhicule, dans la plupart des cas, vous pouvez réclamer une partie du coût du véhicule chaque année et radier la valeur totale progressivement au fil du temps.
Veut en savoir plus?
Si vous avez besoin de conseils supplémentaires sur les implications fiscales de vos décisions concernant votre petite entreprise, Small Business BC organise régulièrement des séminaires et des séances de questions à l'expert avec des experts en fiscalité comme Gabrielle Loren.
