Ainsi, vous connaître les impôts que vous devez collecter et payer mais connaissez-vous les déductions auxquelles vous avez droit pour vous aider à économiser de l'argent ? Dans cet article, nous allons décrire certaines des déductions fiscales les plus courantes approuvées par l'Agence du revenu du Canada (ARC) pour les petites entreprises.

Gardez à l'esprit que les déductions suivantes sont des directives générales et peuvent ne pas s'appliquer à toutes les petites entreprises. Il est toujours préférable de consulter un fiscaliste ou un comptable pour vous assurer que vous profitez de toutes les déductions auxquelles vous avez droit.

Déductions fiscales courantes pour les petites entreprises

1. Utilisation professionnelle de la maison : Si vous exploitez votre petite entreprise à partir d'une pièce de votre maison, vous pourriez être admissible à réclamer une partie de vos dépenses liées à la maison, comme le loyer, les services publics et les assurances, en tant que dépenses d'entreprise. Pour calculer cette déduction, vous devrez déterminer la partie de votre résidence utilisée exclusivement à des fins commerciales et calculer les dépenses correspondantes. Vous ne travaillez que temporairement à la maison et vous voulez que les choses restent simples ? Vous pourriez utiliser les déductions forfaitaires de 2 $ par jour qui ont été mises en place en 2021 pour les personnes à la maison en raison de Covid19.
2. Frais de véhicule : Si vous utilisez votre véhicule à des fins professionnelles, vous pourrez peut-être déduire une partie des frais d'exploitation du véhicule, tels que l'essence, l'entretien et l'assurance. Pour calculer cette déduction, vous devrez tenir des registres détaillés de vos déplacements professionnels et déterminer le pourcentage des frais de véhicule qui sont directement liés à votre entreprise.
3. Publicité et promotion: Toutes les dépenses liées à la publicité et à la promotion de votre entreprise, telles que les brochures, les cartes de visite, les frais de foire commerciale, la publicité sur les réseaux sociaux et le développement de votre site Web, peuvent être déduites en tant que dépenses d'entreprise.
4. Fournitures de bureau: Cette catégorie correspond aux dépenses dont vous avez besoin pour gérer votre entreprise, par exemple : les médicaments si vous êtes vétérinaire, les produits de nettoyage si vous êtes plombier et les fournitures ménagères si vous gérez une garderie.
5. Frais de bureau: Différent des fournitures de bureau, les dépenses de bureau sont la catégorie dans laquelle vous pouvez réclamer des objets tels que des stylos, des crayons, des trombones, des timbres, du papier, etc. en tant que dépenses professionnelles. De plus, les dépenses liées aux services téléphoniques et Internet de votre entreprise peuvent également être déductibles.
6. Repas et divertissement : Les frais de repas et de divertissement engagés dans le cadre de la conduite des affaires, tels que les déjeuners d'affaires ou les événements de réseautage, peuvent être déductibles. Cependant, l'ARC impose des limites strictes à ces dépenses, il est donc important de conserver des dossiers détaillés et de réclamer uniquement les dépenses qui sont directement liées à votre entreprise.
7. Honoraires professionnels: Les honoraires versés aux professionnels, tels que les comptables, les avocats et les consultants, peuvent être déductibles en tant que dépenses d'entreprise. De plus, les frais liés à la constitution en société, à l'enregistrement et à l'octroi de licences peuvent également être déductibles.
8. Développement personnel: Vous voulez apprendre une nouvelle façon de commercialiser votre entreprise, ou y a-t-il un nouveau développement dans votre domaine d'activité que vous souhaitez découvrir ? Vous pouvez réclamer des dépenses pour des cours de perfectionnement professionnel, des séminaires et des ateliers, à condition qu'ils soient directement liés à votre entreprise.
9. Frais de voyage: Les frais de déplacement engagés dans le cadre de la conduite des affaires, tels que les vols, les hôtels et le transport, peuvent être déductibles. Cependant, comme pour les repas et divertissements, l'ARC impose des limites strictes à ces dépenses. Il est donc important de conserver des dossiers détaillés et de réclamer uniquement les dépenses directement liées à votre entreprise.
10. Déduction pour amortissement (DPA): La DPA est une déduction fiscale qui permet aux propriétaires de petites entreprises de récupérer le coût des immobilisations admissibles, comme les machines et l'équipement, sur une période de plusieurs années. La DPA est calculée sur la base d'un ensemble de les taux prescrits établis par l'ARC et constitue un moyen fiscalement avantageux de réduire le coût d'acquisition et d'utilisation des immobilisations.
11. Location pour espace commercial : Si vous louez un espace commercial pour votre entreprise, le loyer que vous payez peut être déductible en tant que dépense d'entreprise.
12. Assurance: Les primes d'assurance liées à l'entreprise, telles que l'assurance responsabilité civile, peuvent être déductibles en tant que dépenses d'entreprise.

Conseils pour maximiser vos déductions

1. Conservez des enregistrements détaillés : Il est essentiel de conserver des registres détaillés de toutes les dépenses d'entreprise pour justifier vos déductions fiscales. Cela comprend les reçus, les factures et d'autres documents indiquant le montant et le but de chaque dépense.
2. Planifier à l'avance: Examinez vos dépenses à l'avance pour déterminer quelles dépenses peuvent être éligibles à une déduction fiscale. Cela vous aidera à suivre vos dépenses tout au long de l'année et à maximiser vos déductions.
3. Planifiez vos achats : Si vous avez besoin d'acheter de nouveaux équipements ou fournitures pour votre entreprise, envisagez de faire ces achats avant la fin de l'année. Cela vous permettra de profiter des déductions de l'année d'imposition en cours, plutôt que d'avoir à attendre jusqu'à l'année d'imposition suivante.
4. Engagez un comptable : Travailler avec un comptable expérimenté peut vous aider à identifier les déductions fiscales que vous avez peut-être manquées et vous assurer que vous profitez de toutes les déductions auxquelles vous avez droit. Un comptable peut également vous aider à préparer votre déclaration de revenus, ce qui vous fera gagner du temps et réduira les risques d'erreurs.
5. Restez à jour sur les lois fiscales : Les lois et réglementations fiscales peuvent changer fréquemment, il est donc important de rester informé et à jour sur les dernières lois et réglementations fiscales. Vous pouvez rester informé en lisant les actualités fiscales sur notre blog, assister séminaires, ou travailler avec un fiscaliste.

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