Guide des déductions fiscales approuvées par l'ARC au Canada

Ainsi, vous connaître les impôts que vous devez percevoir et payer, mais savez-vous quelles déductions pourraient vous aider à économiser de l'argent ? Dans cet article, nous présenterons certaines des déductions fiscales les plus courantes approuvées par l'Agence du revenu du Canada (ARC) pour les petites entreprises.

Gardez à l’esprit que les lignes suivantes sont des directives générales et peuvent ne pas s’appliquer à toutes les entreprises. Il est toujours préférable de consulter un fiscaliste ou un comptable pour vous assurer de profiter de toutes vos déductions admissibles.

Déductions fiscales courantes pour les petites entreprises

  1. Utilisation professionnelle de la maison – Si vous exploitez votre entreprise depuis une pièce de votre maison, vous pourriez avoir droit à une partie des coûts liés à votre maison, comme le loyer, les services publics et l'assurance. Pour calculer ce montant, déterminez la partie de votre maison utilisée uniquement à des fins commerciales et les coûts correspondants.
  2. Frais de véhicule – Si vous utilisez votre véhicule à des fins professionnelles, vous pourrez peut-être déduire une partie de vos dépenses d'exploitation, comme l'essence, l'entretien et l'assurance. Pour évaluer ce montant, vous devez tenir des registres détaillés des déplacements professionnels et déterminer le pourcentage des frais de véhicule directement liés à votre entreprise.
  3. Publicité et promotion - Cela comprend untoutes dépenses liées à la publicité et à la promotion de votre entreprise. Vous pouvez déduire les frais des brochures, des cartes de visite, de la publicité sur les réseaux sociaux, du développement de sites Web, etc.
  4. Fournitures de bureau - Cette catégorie couvre les dépenses nécessaires au fonctionnement de votre entreprise. Par exemple, des médicaments si vous êtes vétérinaire, des produits de nettoyage si vous êtes plombier et des articles ménagers si vous dirigez une garderie.
  5. Frais de bureau - Ici, vous pouvez déduire des éléments tels que des stylos, des crayons, des trombones, des timbres, du papier, des services téléphoniques et Internet comme dépenses professionnelles. 
  6. Repas et divertissements – Les frais de repas et de divertissement engagés dans le cadre de la conduite des affaires, comme les déjeuners ou les événements de réseautage, peuvent être déductibles. Mais l'ARC a des limites strictes, alors conservez des registres détaillés et ne réclamez que les coûts directement liés à votre entreprise.
  7. Honoraires professionnels - Vous pourrez peut-être déduire les honoraires payés à des professionnels, tels que des comptables, des avocats et des consultants. Cela peut également inclure les coûts associés à la constitution, à l’enregistrement et à l’octroi de licences d’une entreprise.
  8. Développement personnel - Vous voulez apprendre une nouvelle façon de commercialiser votre entreprise ? Y a-t-il un nouveau développement dans votre secteur sur lequel vous souhaitez en savoir plus ? Vous pouvez réclamer des dépenses pour des cours de développement professionnel, des séminaires et des ateliers à condition qu'ils soient directement liés à votre secteur d'activité.
  9. Frais de voyage - Vous pouvez déduire les frais de déplacement engagés dans le cadre de vos activités professionnelles, y compris les vols, les hôtels et les transports. Cependant, l’ARC impose des limites strictes à ces dépenses, tout comme elle le fait pour les repas et les divertissements. 
  10. Déduction pour amortissement (DPA) – La DPA est une déduction fiscale qui permet aux propriétaires de petites entreprises de récupérer le coût des immobilisations admissibles sur plusieurs années. Il est calculé en fonction de taux prescrits fixé par l’ARC et constitue un moyen fiscalement avantageux de réduire le coût d’acquisition et d’utilisation des immobilisations.
  11. Louer un espace commercial – Si vous louez un espace commercial pour votre entreprise, le coût peut être déductible.
  12. Assurance - Les primes d’assurance professionnelle, comme l’assurance responsabilité civile, peuvent être déductibles à titre de dépenses professionnelles.

Conseils pour maximiser vos déductions

  1. Tenir des registres détaillés – Il est essentiel de conserver des registres détaillés de toutes les dépenses professionnelles pour justifier vos déductions fiscales. Cela comprend les reçus, les factures et autres documents indiquant le montant et l'objet de chaque dépense.
  2. Planifier à l'avance - Examinez vos dépenses à l’avance pour déterminer celles qui peuvent être éligibles à une déduction fiscale. Cela vous aidera à rester organisé tout au long de l’année et à maximiser vos déductions.
  3. Planifiez vos achats – Si vous devez acheter de nouveaux équipements ou fournitures pour votre entreprise, envisagez de faire ces achats avant la fin de l'année. Cela vous permettra de profiter des déductions de l’année fiscale en cours plutôt que d’attendre la suivante.
  4. Embaucher un comptable – Travailler avec un comptable expérimenté peut vous aider à identifier les déductions fiscales que vous avez peut-être manquées et à vous assurer que vous profitez de toutes celles auxquelles vous avez droit. Un comptable peut également vous aider à préparer votre déclaration de revenus, vous faisant ainsi gagner du temps et réduisant les risques d’erreurs.
  5. Restez à jour sur les lois fiscales – Les lois et réglementations fiscales peuvent changer fréquemment, il est donc essentiel de rester informé et à jour des dernières lois et règles fiscales. Vous pouvez rester informé en lisant l’actualité fiscale sur notre blog, assister séminaires, ou travailler avec un fiscaliste.

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